Главная → Бухгалтерский форум → Перенос остатков по налогам …

Бухгалтерский форум

Правила форума

Задавать вопросы, давать ответы, писать сообщения могут только зарегистрированные пользователи.
Если у вас есть вопросы по разным ситуациям, для каждой создайте свою тему.
Например, у вас есть вопросы по продаже ОС и по начислению отпускных. Создайте две темы. Если в одной теме будет несколько ситуаций, модератор удалит все, кроме первой.
Пишите кратко и по делу.
Не цитируйте без необходимости чужие вопросы и ответы, а также нормативные акты.
Запрещены ссылки на любые сайты, кроме glavkniga.ru.
У нас предмодерация вопросов и постмодерация ответов.
Модератор удалит бессодержательные, рекламные, эротические, грубые, порочащие, запрещенные законом, противоречащие этическим нормам и нашим правилам тексты.
Вам на почту будет отправлено уведомление об ответе на ваш вопрос.
Подписчик «Главной книги» гарантированно получит ответ на 1 вопрос в месяц от консультанта издательства. Срок ответа — 5 рабочих дней (если вопрос сложный — до 2 недель). Срок отсчитывается со дня, следующего за днем получения вопроса.
Консультанты издательства дают ответы на вопросы, касающиеся только бухгалтерской тематики (бухучет, налоги, трудовые вопросы).
Не надо задавать специфические вопросы по лицензированию, сертификации и т.д. — обратитесь лучше в специализированный госорган.
Также консультанты издательства не занимаются анализом норм иностранного законодательства.
За каждый ответ на форуме вы можете получить от 10 до 50 баллов в зависимости от сложности вопроса и полноты ответа.
Набирайте баллы и обменивайте их на подарки и привилегии.

Задать вопрос

Бухгалтерский форум:

последний ответ 21 марта 2023 г.

Перенос остатков по налогам по состоянию на 31.12.2022 г., в связи с переходом на единый налоговый счет

ID-447f990d0f

Подписчик ГК

0 баллов

21 марта 2023 г. в 16:34

Добрый день. Подскажите, пожалуйста, в связи с переходом на единый налоговый счет, необходимо перенести остатки по налогам по состоянию на 31.12.2022г. на этот счет. Так как организация в 2020г. относилась к пострадавшим от ковид, то нам был налог за 2 кввртал 2020г. списан ифнс. В учете организации этот налог начислен Д 99.01 К 68.12 Соответсвенно, необходимо списать эту сумму. Повлияет ли проводка д 68.12 и к 99.09 на данные бухгалтерского баланса, если оформить проводки 2021г?

Отмена

Ответы и обсуждение

Эксперт ГК

Издательство «Главная книга»

21 марта 2023 г. в 20:53

У вас допущена ошибка: в учете вовремя не отражено списание долга по налогу на 2 квартал 2020 г. Это надо было сделать тогда, когда появились основания для такого списания. Получается, что вы обнаружили у себя ошибку в бухучете. Исправлять ее надо так, как и иные ошибки. Если ошибка допущена в бухотчетности за 2020 год или за 2021 год, то вноси